Najnovejši dokumenti izvirajo iz dveh storitvenih podjetij v davčnih oazah na Bermudih in v Singapurju, Appleby in Asiaciti Trust, in iz 19 poslovnih registrov, ki so vmesne postaje v svetovni sivi ekonomiji. Od neznanega vira je dokumente pridobil nemški časnik Süddeutsche Zeitung, ki jih je nato posredoval več kot 380 novinarjem v 67 državah.

Dokumenti izvirajo iz bolj ali manj izpostavljenih branikov finančne tajnosti, kot so Marshallovi otoki, Libanon ter karibska država St. Kitts in Nevis. Zatočišča v davčnih oazah sicer privabljajo tiste, ki hočejo svoje premoženje in posle skriti pred regulatorji, preiskovalci in davčnimi uradniki.

Skoraj sedem milijonov dokumentov podjetja Appleby in njegovih podružnic obsega obdobje od leta 1950 do leta 2016. Vanje so vključena elektronska sporočila, posojilne pogodbe v milijardnih zneskih in bančni izpiski, ki se nanašajo na vsaj 25.000 podjetij, povezanih z ljudmi v 180 državah. Podjetje je bilo ustanovljeno leta 1897 na Bermudih, pisarne pa ima v Hongkongu, Šanghaju, na Britanskih Deviških otokih, Kajmanskih otokih in v še drugih središčih davčnih oaz.

Zapisi sicer razkrivajo povezave več kot ducata svetovalcev, donatorjev in članov administracije predsednika ZDA Donalda Trumpa s podjetji iz davčnih oaz. Med njimi je Trumpov zet in svetovalec v Beli hiši Jared Kushner, ki je soustanovitelj podjetja, v katerega je vlagal ruski milijarder s kremeljskimi povezavami Jurij Milner.

Med drugim razkrivajo poslovne vezi med ameriškim ministrom za trgovino Wilburjem Rossom in zetom ruskega predsednika Vladimirja Putina Kirilom Šamalovom. Razkritje po navedbah časnika ne prizanaša ne ameriškim republikancem ne demokratom.

Tako so dokumenti navrgli na površje milijarderja skladov tveganega kapitala Georgea Sorosa, kanadskega premierja Justina Trudeauja, sicer zagovornika ukrepov zoper tiste, ki se izmikajo davkom s pomočjo davčnih oaz, in več kot 120 politikov po vsem svetu.

Dokumenti prikazujejo podjetje, ki je zagotovilo storitve tveganim strankam iz Irana, Rusije in Libije, ter to, kako se prepleta finančni sistem davčnih oaz s svetom korporacijskih velikanov. Tako razkrivajo "tako ali drugače nepregledne posle" korporacij, kot so Apple, Nike, Uber in Glencor, dodaja časnik.

Ob tem navaja še naložbe v davčnih oazah britanske kraljice Elizabete II. in jordanske kraljice Nur, jahte in podmornice soustanovitelja Microsofta Paula Allena, naložbe na Kajmanskih otokih ustanovitelja eBaya Pierra Omidyara, deleže pop pevke Madonne v podjetjih za dobavo medicinskih pripomočkov ter deleže pop pevca Bona v podjetju, registriran na Malti, ki je denar vložilo v nakupovalno središče v Litvi.

V Rajskih dokumentih po navedbah Dela tudi Slovenci

V Rajskih dokumentih ali v približno 13,4 milijona zapisov, ki jih je prečesal Mednarodni konzorcij preiskovalnih novinarjev (ICIJ), so novinarji Dela odkrili poslovne sledi tudi najmanj 76 slovenskih fizičnih in pravnih oseb. Po pisanju časnika se "Slovenci med 19 skrivnostnimi jurisdikcijami ali oazami, katerih poslovni registri so bili razkriti, najraje odpravijo na Malto". Ta podjetjem v nekaterih okoliščinah omogoča povračilo davka na dobiček in pri lizingu plovil odbitek določenega odstotka DDV.

Te ugodnosti so na Malto privabile vsaj 76 slovenskih oseb, od tega 70 fizičnih in šest pravnih. Povezane so z najmanj 70 malteškimi družbami, o katerih pa ni mogoče izvedeti veliko, saj so pogosto zgolj lupine, namenjene omogočanju poslovnih operacij, navaja Delo.

Ko so novinarji Dela kopali po malteškem registru za podatki, ki so jih pridobili v okviru projekta Rajski dokumenti, so se razkrile tudi podrobnosti poslovanja v davčni oazi davčnega svetovalca in nekdanjega direktorja davčne uprave Ivana Simiča.

Časnik tako razkriva njegove lastniške povezave z družbami na Cipru. Ta oz. njegovo svetovalno podjetje je v davčnih postopkih zastopal ustanovitelja družbe Maxicom Zlatana Kudića, ki je znan kot rekordni davčni dolžnik, ko je davčna uprava začela javno objavljati seznam zavezancev z neplačanimi davčnimi obveznostmi.

Dokumenti, ki jih v posameznih državah razkriva ICIJ, sicer izvirajo iz dveh storitvenih podjetij v davčnih oazah na Bermudih in v Singapurju, Appleby in Asiaciti Trust. S to v Sloveniji niso našli povezav, s poslovanjem družbe Appleby pa je povezanih šest slovenskih državljanov ali oseb s slovenskim naslovom oz. rojstnim krajem.